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Cómo Desgravar Hipoteca: Guía Completa para 2025

¿Qué Significa Desgravar Hipoteca?

Desgravar la hipoteca implica obtener un beneficio fiscal al reducir el importe que debes pagar en tu declaración del IRPF.

Si compraste tu vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013, puedes deducir un porcentaje de los pagos realizados por el préstamo hipotecario. Esta deducción también permite incluir ciertos gastos adicionales, como seguros vinculados o comisiones bancarias.

Al desgravar hipoteca, obtienes un ahorro fiscal significativo que ayuda a aliviar los costes asociados al pago de la vivienda.

Requisitos para Desgravar la Hipoteca en España

Para desgravar la hipoteca en la declaración de la renta, debes cumplir con los siguientes requisitos:

Haber adquirido la vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013.
La propiedad debe ser tu residencia principal.
Haber aplicado la deducción en declaraciones anteriores a 2013.
El préstamo debe haberse destinado a la compra o mejora de la vivienda habitual.

¿Cuánto Puedes Desgravar por la Hipoteca?

El importe que puedes desgravar por la hipoteca depende de las cantidades que hayas pagado durante el año. Si compraste tu vivienda habitual antes del 1 de enero de 2013, podrás desgravar hasta el 15% de las aportaciones realizadas, con un límite máximo de 9.040 euros anuales por persona. Esto equivale a una deducción máxima de 1.356 euros al año.

Además, si la hipoteca está a nombre de dos titulares, cada uno puede desgravar esa cantidad de forma independiente. No olvides que algunos gastos adicionales, como los seguros vinculados al préstamo, también pueden incluirse en la deducción.

Gastos Relacionados que Puedes Desgravar

Además de los pagos mensuales de la hipoteca, también puedes desgravar los siguientes gastos relacionados:

Seguro de hogar vinculado a la hipoteca.
Seguro de vida relacionado con el préstamo.
Gastos de formalización de la hipoteca (notaría, tasación, registro, gestoría).
Comisiones por amortización anticipada o subrogación del préstamo.
Gastos de administración y gestoría derivados del préstamo hipotecario.

Ejemplo Práctico de Desgravación Hipotecaria

Imagina que pagaste 7.000 euros de tu hipoteca durante el año. Como la ley permite desgravar el 15% de esa cantidad, podrías deducir un total de 1.050 euros en tu declaración de la renta.

Además, si pagaste 400 euros en un seguro de hogar vinculado a la hipoteca, también puedes incluirlo en la deducción. En este caso, el cálculo sería:

Hipoteca pagada: 7.000 euros
Seguro de hogar: 400 euros
Total a desgravar: 7.400 euros x 15% = 1.110 euros

De esta forma, podrías ahorrar 1.110 euros en tu declaración del IRPF, reduciendo el importe final que tendrías que pagar a Hacienda.

¿Cómo Desgravar la Hipoteca en la Declaración de la Renta?

Para desgravar la hipoteca en la renta, sigue estos pasos:

Accede al borrador de la renta en la Agencia Tributaria.
Ve al Anexo A.1 y completa la casilla 547 con el importe pagado.
Añade gastos deducibles, como seguros de hogar, seguros de vida o comisiones bancarias.
Asegúrate de que la vivienda sea tu residencia habitual y que la hipoteca se firmó antes del 1 de enero de 2013.
Conserva los justificantes de pago por si Hacienda los solicita.

Si necesitas ayuda, un gestor administrativo, un asesor fiscal o un contador puede guiarte para aplicar la deducción correctamente y evitar errores.

Documentos Necesarios para Justificar la Deducción

Es imprescindible conservar los siguientes documentos por si Hacienda los solicita:

Escritura de compra de la vivienda.
Contrato de préstamo hipotecario.
Justificantes de pagos mensuales de la hipoteca.
Facturas de gastos adicionales, como notaría o tasación.
Pólizas y recibos de seguros vinculados a la hipoteca.

Preguntas Frecuentes sobre Desgravar Hipoteca

¿Quién puede desgravar hipoteca?

Solo los propietarios de viviendas habituales adquiridas antes del 1 de enero de 2013 pueden beneficiarse de esta deducción.

¿Se puede desgravar una segunda vivienda?

No, la desgravación solo aplica para la vivienda habitual.

¿Existen beneficios adicionales en mi comunidad autónoma?

Algunas comunidades ofrecen ventajas para jóvenes, familias numerosas, personas con discapacidad, entre otros.

¿Cuánto puedo desgravar al año?

Hasta un 15% de los pagos realizados sobre una base máxima de 9.040 euros anuales.

¿Puedo aplicar la desgravación si refinancié mi hipoteca?

Sí, pero solo sobre la parte destinada a la adquisición de la vivienda.

¿Qué sucede si alquilo mi vivienda?

No podrás desgravarla, ya que deja de considerarse vivienda habitual.

¿Cómo verifico si aplico correctamente la deducción?

Es recomendable consultar con un asesor fiscal o revisar la normativa vigente en tu comunidad autónoma.

¿Puedo desgravar tras una novación o subrogación de hipoteca?

Sí, es posible desgravar hipoteca tras una novación o subrogación, siempre que el préstamo mantenga como objetivo la adquisición de la vivienda habitual.

La deducción se aplica tanto a los gastos relacionados con el cambio de condiciones (como la reducción de intereses) como al importe destinado a la compra de la vivienda.

Sin embargo, si la operación incluye financiación adicional para reformas o mobiliario, esa parte no será deducible. Es fundamental conservar los justificantes de los gastos asociados y asegurarte de que cumples con los requisitos legales para continuar beneficiándote de la desgravación.

¿Puedo desgravar la hipoteca si compré la vivienda después del 1 de Enero de 2013?

No, si compraste tu vivienda habitual después del 1 de enero de 2013, ya no puedes desgravar la hipoteca en la declaración del IRPF a nivel estatal.

La deducción por inversión en vivienda habitual fue eliminada para las nuevas compras desde esa fecha.

Sin embargo, algunas comunidades autónomas ofrecen deducciones específicas para jóvenes, familias numerosas o personas con discapacidad. También existen beneficios fiscales por realizar reformas que mejoren la eficiencia energética de la vivienda o programas de ayudas que pueden aplicarse a ciertos gastos relacionados con la compra.

Es importante revisar las deducciones disponibles en tu comunidad para aprovechar cualquier ventaja fiscal.